gesamt

45 Anhang I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss Die WWS Wohn- und Wirtschafts-Service Herford GmbH hat ihren Sitz in Herford und ist eingetragen in das Handelsregister B des Amtsgerichts Bad Oeyn- hausen (Nr. 6602). Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des HGB für große Kapitalgesellschaften in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) sowie den Vorschriften des GmbHG auf- gestellt. Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Ver- lustrechnung richtet sich nach dem Formblatt für die Gliederung des Jahresabschlusses von Woh- nungsunternehmen in der Fassung vom 17. Juli 2015. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt. Aufgrund der Neufassung von § 277 Abs. 1 HGB durch das BilRUG sind die Umsatzerlöse neu definiert wor- den. Die Vorjahreszahlen bei den Umsatzerlösen sowie den sonstigen betrieblichen Erträgen wurden entsprechend angepasst. II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Bilanzierungswahlrechte Bei folgenden Posten wurden Bilanzierungswahl- rechte wie folgt ausgeübt: – Aus tarifvertraglichen Regelungen resultierende mittelbare Pensionsverpflichtungen (Versicherung der Mitarbeiter bei der Versorgungsanstalt des Bundes und der Länder) wurden nicht passiviert. – Verbindlichkeiten aus Aufwendungsdarlehen (§ 88 II.WoBauG) wurden in voller Höhe passiviert. – Zwischen den handelsrechtlichen Wertansätzen und den Steuerbilanzansätzen bestehen Unter- schiede, aus denen im Saldo aktive latente Steu- ern resultieren. Sie betreffen im Wesentlichen den Immobilienbestand und die Rückstellungen. Auf die Ausübung desWahlrechts zur Aktivierung latenter Steuern gemäß § 274 HGB wurde ver- zichtet. Beibehaltungs-/ Fortführungswahlrechte Gemäß Art. 67 Abs. 3 EGHGB wurden im Rahmen der Umstellung auf das Bilanzrechtsmodernisie- rungsgesetz Rückstellungen für Bauinstandhaltung beibehalten. Sie werden bestimmungsgemäß ver- wendet. Bewertung Die immateriellen Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Ab- schreibungen angesetzt. Der Abschreibung liegt grundsätzlich eine Nutzungsdauer von 5 Jahren zu- grunde. Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten ggf. abzüglich verrechne- ter Zuschüsse sowie planmäßiger und außerplan- mäßiger Abschreibungen bewertet. Anhang für das Geschäftsjahr 2018 44 Jahresabschluss 2018 Gewinn- und Verlustrechnung 1 1. Umsatzerlöse a) aus der Hausbewirtschaftung b) aus Betreuungstätigkeit c) aus anderen Lieferungen und Leistungen 1 2. Erhöhung des Bestandes an zum Verkauf bestimmten Grundstücken mit fertigen und unfertigen Bauten sowie unfertigen Leistungen 1 3. andere aktivierte Eigenleistungen 1 4. sonstige betriebliche Erträge 1 5. Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen a) Aufwendungen für Hausbewirtschaftung b) Aufwendungen für Verkaufsgrundstücke c) Aufwendungen für andere Lieferungen und Leistungen 1 6. Rohergebnis 1 1 7. Personalaufwand a) Löhne und Gehälter b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung (davon für Altersversorgung 177.179,31 €; Vorjahr 155.028,85 €) 1 8. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 1 9. sonstige betriebliche Aufwendungen 10. Erträge aus Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge (davon aus verbundenen Unternehmen 129,97 €; Vorjahr 0,00 €) 12. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 13. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 14. Ergebnis nach Steuern 15. sonstige Steuern 16. Jahresüberschuss Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2018 19.040.137,93 599.931,97 166.540,88 8.024.336,68 48,31 512.347,89 2.369.086,81 590.104,36 19.806.610,78 300.139,47 453.867,64 1.109.718,79 8.536.732,88 13.133.603,80 2.959.191,17 4.544.497,32 1.584.983,63 45.514,39 4.627,39 1.298.437,47 5.060,00 2.791.575,99 486.419,62 2.305.156,37 in € 2018 in € 2017 18.559.165,71 926.114,24 166.757,45 7.315.397,73 0,00 834.308,60 2.277.535,63 560.985,35 19.652.037,40 11.736,04 429.948,06 839.252,70 8.149.706,33 12.783.267,87 2.838.520,98 4.247.589,57 1.558.149,47 45.886,04 753,77 1.281.021,93 0,00 2.904.625,73 480.131,38 2.424.494,35